第一章 總 則
第一條 為加快推動(dòng)科技成果轉(zhuǎn)化與應(yīng)用，推進(jìn)自主創(chuàng)新，促進(jìn)國家科技金融試點(diǎn)城市建設(shè)，根據(jù)《廈門市人民政府關(guān)于印發(fā)加快創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展若干措施的通知》(廈府〔2019〕144 號(hào)）等文件精神，為進(jìn)一步規(guī)范廈門市科技成果轉(zhuǎn)化與產(chǎn)業(yè)化基金（以下簡稱“成果轉(zhuǎn)化基金”）的管理和運(yùn)作，結(jié)合我市實(shí)際制定本辦法。
第二條 成果轉(zhuǎn)化基金為政策性投資基金,以推動(dòng)我市科技創(chuàng)新，促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化和產(chǎn)業(yè)化,扶持初創(chuàng)期科技型企業(yè)為宗旨,以優(yōu)化我市創(chuàng)業(yè)環(huán)境，加速推進(jìn)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)為目的。
第三條 基金規(guī)模。成果轉(zhuǎn)化基金初期規(guī)模為2億元，后續(xù)視基金運(yùn)作情況逐步擴(kuò)大規(guī)模。成果轉(zhuǎn)化基金的資金來源主要有：
?。ㄒ唬┴?cái)政科技發(fā)展經(jīng)費(fèi)；
?。ǘ┏晒D(zhuǎn)化基金的投資收益及其它收益；
?。ㄈ┢渌险咝酝顿Y要求的資金等。
第二章 支持對象
第四條 成果轉(zhuǎn)化基金主要扶持我市戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)和高新技術(shù)領(lǐng)域開展科技成果轉(zhuǎn)化的兩類初創(chuàng)期企業(yè)：
?。ㄒ唬┛萍汲晒D(zhuǎn)化項(xiàng)目前景良好，但處于偏前期或中試階段，需要融資進(jìn)行成果轉(zhuǎn)化，經(jīng)過基金五年扶持后，能有較大發(fā)展，創(chuàng)業(yè)者有能力回購股權(quán)或社會(huì)資本愿意接盤的企業(yè)。
?。ǘ┛萍汲晒D(zhuǎn)化項(xiàng)目前景良好，但初期估值低，創(chuàng)業(yè)者還不愿讓風(fēng)險(xiǎn)投資介入，經(jīng)過基金五年扶持后，能有較大發(fā)展，創(chuàng)業(yè)者有能力回購股權(quán)或愿意向社會(huì)出讓部分股權(quán)的企業(yè)。
本辦法所指初創(chuàng)期企業(yè)應(yīng)符合如下條件：在我市注冊運(yùn)營的非上市獨(dú)立企業(yè)法人，成立期限在1年以上、7年以內(nèi)；職工人數(shù)在300人以下，直接從事研發(fā)的科技人員占職工總數(shù)的10%以上；年銷售額在8000萬元人民幣以下，凈資產(chǎn)在5000萬元人民幣以下。
第三章 基金運(yùn)營
第五條 成果轉(zhuǎn)化基金按照“政府引導(dǎo)、規(guī)范管理、市場運(yùn)作、利益共享”的模式，遵循“政策性、引導(dǎo)性、市場化”的原則進(jìn)行運(yùn)營。
第六條 成果轉(zhuǎn)化基金采取直接投資和跟進(jìn)投資的方式運(yùn)作，具體方式由基金代持管理機(jī)構(gòu)根據(jù)企業(yè)不同情況而確定?；饘蝹€(gè)企業(yè)的投資金額不超過500萬元人民幣，所持股權(quán)不超過被投資企業(yè)總股本的20%，且基金不做第一大股東、不參與企業(yè)具體經(jīng)營、不參與企業(yè)利潤分配，也不承擔(dān)企業(yè)債務(wù)。
?。ㄒ唬┲苯油顿Y是指成果轉(zhuǎn)化基金以股權(quán)投資方式支持企業(yè)進(jìn)行科技成果轉(zhuǎn)化和產(chǎn)業(yè)化活動(dòng)，促進(jìn)科技人才以優(yōu)秀成果創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)，投資額以不超過企業(yè)實(shí)繳注冊資本的20%為限。
（二）跟進(jìn)投資是指成果轉(zhuǎn)化基金在創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)實(shí)際投資后，按不超過其實(shí)際投資額50％的比例跟進(jìn)投資，投資價(jià)格與創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)相同。
第七條 成果轉(zhuǎn)化基金實(shí)行專戶管理，?？顚Ｓ茫瑢ｍ?xiàng)核算。
第八條 成果轉(zhuǎn)化基金的支持期限一般為5年。股權(quán)投資主要通過股權(quán)回購和股權(quán)轉(zhuǎn)讓等方式退出。
?。ㄒ唬┏晒D(zhuǎn)化基金投資5年內(nèi)或投資期滿，可由原股東、原股東指定的第三方或被投資企業(yè)按原投資金額的本金加同期中國人民銀行貸款基準(zhǔn)利率回購，或按投資協(xié)議約定采取市場化方式轉(zhuǎn)讓股權(quán)。
?。ǘ┩顿Y期滿，如果被投資企業(yè)及其原股東拒不履行投資協(xié)議約定的回購義務(wù)，基金管理機(jī)構(gòu)可要求被投資企業(yè)及其原股東強(qiáng)制回購。經(jīng)基金代持管理機(jī)構(gòu)發(fā)函催款兩次后，被投資企業(yè)及其原股東仍拒不配合或惡意拖欠回購及相關(guān)款項(xiàng)的，基金代持管理機(jī)構(gòu)有權(quán)采取訴訟保全、起訴等司法措施，并由市科技局將其列入失信名單，并推送至公共信用信息共享平臺(tái)。
第九條 在確保資金安全的前提下，成果轉(zhuǎn)化基金可將暫時(shí)閑置的資金用于投資國債或銀行定活期或結(jié)構(gòu)性存款等無風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目。
第十條 成果轉(zhuǎn)化基金的收益在扣除基金管理費(fèi)、投資獎(jiǎng)勵(lì)和其它必要開支后留存在基金托管銀行專用賬戶，專戶核算，全部用于基金的滾動(dòng)發(fā)展。
第十一條 被投企業(yè)有下列情況之一的，基金代持管理機(jī)構(gòu)有權(quán)要求強(qiáng)制退出：
?。ㄒ唬┕蓹?quán)投資資金撥付至被投企業(yè)賬戶6個(gè)月以上，被投企業(yè)未開展實(shí)質(zhì)性業(yè)務(wù)的；
（二）被投企業(yè)違反投資協(xié)議中相關(guān)強(qiáng)制退出條款約定的；
（三）被投企業(yè)資產(chǎn)或者實(shí)際控制人股權(quán)被行政、司法機(jī)關(guān)查封的；
?。ㄋ模┍煌镀髽I(yè)被勒令停止?fàn)I業(yè)超過一個(gè)月或被吊銷營業(yè)執(zhí)照的；
?。ㄎ澹┩顿Y期滿，被投企業(yè)及原股東未能履約回購的。
如發(fā)生上述情況時(shí)，被投企業(yè)應(yīng)妥善處置基金代持管理機(jī)構(gòu)所持股權(quán)，配合基金代持管理機(jī)構(gòu)完成股權(quán)轉(zhuǎn)讓等相關(guān)手續(xù)，且轉(zhuǎn)讓價(jià)格不低于根據(jù)基金以所投時(shí)間計(jì)算的本息之和，并履行所有必要程序以確保投資基金的退出，因退出產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)和損失由被投企業(yè)承擔(dān)。
第四章 基金管理
第十二條 基金的出資機(jī)構(gòu)及職責(zé)
市科技局、市財(cái)政局作為基金的出資機(jī)構(gòu)，其主要職責(zé)為：
?。ㄒ唬徸h成果轉(zhuǎn)化基金基本管理制度；
?。ǘ┪谢鸫止芾頇C(jī)構(gòu)代行出資及股權(quán)代持、指導(dǎo)和評價(jià)基金代持管理機(jī)構(gòu)工作；
?。ㄈ徟鹪鲑Y、清算方案；
?。ㄋ模徸h基金其他重大事項(xiàng)。
第十三條 基金的代持管理機(jī)構(gòu)及職責(zé)
在廈門市科技局業(yè)務(wù)指導(dǎo)下的廈門海峽科技創(chuàng)新股權(quán)投資基金管理有限公司（以下簡稱“海峽科創(chuàng)”）為基金代持管理機(jī)構(gòu)。基金投資所形成的股權(quán)由海峽科創(chuàng)代持，代持管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)基金日常管理工作，包括投資項(xiàng)目的遴選、盡職調(diào)查、投資管理、投資退出以及其它授權(quán)的事項(xiàng)，其主要職責(zé)是：
?。ㄒ唬┐沓鲑Y人行使本辦法規(guī)定的權(quán)利，執(zhí)行基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)決策；
（二）對擬投資企業(yè)進(jìn)行遴選、盡職調(diào)查、組織專家評審和投資決策；
?。ㄈ⑼顿Y決策報(bào)備出資機(jī)構(gòu)；
?。ㄋ模┴?fù)責(zé)對投資款用途的監(jiān)管及代持股權(quán)的投后跟蹤管理；
?。ㄎ澹┙邮艹鲑Y機(jī)構(gòu)的監(jiān)督、指導(dǎo)；
?。┟堪肽晗虮O(jiān)管機(jī)構(gòu)提交《基金半年度運(yùn)營情況報(bào)告》，包括對基金的投資領(lǐng)域、投資比例進(jìn)行動(dòng)態(tài)分析、每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后4個(gè)月內(nèi)出具《基金年度運(yùn)營情況分析報(bào)告》，并向出資機(jī)構(gòu)提交經(jīng)注冊會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的《基金專項(xiàng)年度審計(jì)報(bào)告》。
（七）負(fù)責(zé)出資機(jī)構(gòu)交辦的其它工作。
第五章 風(fēng)險(xiǎn)控制
第十四條 加強(qiáng)對擬投資企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制，建立個(gè)人及企業(yè)征信機(jī)制。
為進(jìn)一步保證財(cái)政資金安全，基金可增加對申報(bào)企業(yè)及其實(shí)際控制人的個(gè)人及企業(yè)征信的核查，明確企業(yè)及其實(shí)際控制人的回購能力和回購意愿，相關(guān)費(fèi)用由申報(bào)企業(yè)承擔(dān)。
第十五條 為保證財(cái)政資金安全，基金代持管理機(jī)構(gòu)可對被投企業(yè)利益相關(guān)人采取對基金回購承擔(dān)個(gè)人無限連帶責(zé)任等風(fēng)險(xiǎn)控制措施。
第十六條 成果轉(zhuǎn)化基金不得從事以下業(yè)務(wù)：
（一）從事融資擔(dān)保以外的擔(dān)保、抵押、委托貸款等業(yè)務(wù)；
?。ǘ┩顿Y二級(jí)市場的股票、期貨、房地產(chǎn)、證券投資基金、評級(jí)AAA以下的企業(yè)債、信托產(chǎn)品、非保本型理財(cái)產(chǎn)品、保險(xiǎn)計(jì)劃及其他金融衍生品；
（三）向任何第三方提供贊助、捐贈(zèng)（經(jīng)批準(zhǔn)的公益性捐贈(zèng)除外）等；
?。ㄋ模┪栈蜃兿辔沾婵?，或向任何第三方提供貸款和資金拆借；
?。ㄎ澹┻M(jìn)行承擔(dān)連帶責(zé)任的對外投資；
（六）發(fā)行信托或集合理財(cái)產(chǎn)品募集資金；
（七）廈門市以外的股權(quán)投資；
（八）國家法律法規(guī)禁止從事的業(yè)務(wù)。
第十七條 為切實(shí)發(fā)揮成果轉(zhuǎn)化基金的政策性投資屬性，本著扶持初創(chuàng)期企業(yè)的原則，不對單個(gè)企業(yè)進(jìn)行考核。根據(jù)初創(chuàng)期企業(yè)的發(fā)展情況，成果轉(zhuǎn)化基金的風(fēng)險(xiǎn)容忍度定為10%。當(dāng)基金投資損失達(dá)到基金規(guī)模的10%時(shí)，基金代持管理機(jī)構(gòu)須暫停投資活動(dòng)，及時(shí)向基金出資機(jī)構(gòu)報(bào)告，由基金出資機(jī)構(gòu)決定處理方案及后續(xù)工作計(jì)劃。
第十八條 出資機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對基金的管理運(yùn)行進(jìn)行指導(dǎo)評價(jià)，對基金代持管理機(jī)構(gòu)在合法合規(guī)履行本管理辦法的前提下建立風(fēng)險(xiǎn)容忍和盡職免責(zé)機(jī)制，若基金投資項(xiàng)目出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)損失時(shí)，經(jīng)訴訟等司法程序確認(rèn)實(shí)際損失后，由基金代持管理機(jī)構(gòu)上報(bào)出資機(jī)構(gòu)后處理。
第六章 激勵(lì)措施
第十九條 經(jīng)市科技局核定，基金代持管理機(jī)構(gòu)每年按基金實(shí)際到資額的1.5%加上當(dāng)年度新增投資額的4%計(jì)提管理費(fèi)，主要用于基金代持管理機(jī)構(gòu)運(yùn)營支出、成果轉(zhuǎn)化基金政策宣傳、專家評審、專業(yè)性財(cái)務(wù)及法律盡職調(diào)查、投后跟蹤管理等。
前款的當(dāng)年度新增投資額是指當(dāng)年度簽訂的投資合同金額。管理費(fèi)按每自然年度分上、下半年兩次計(jì)提。
第二十條 為進(jìn)一步基金代持管理機(jī)構(gòu)的投資效率和投資效益，根據(jù)當(dāng)年基金運(yùn)營情況，經(jīng)市科技局批準(zhǔn)，可按當(dāng)年度回購企業(yè)的退出收益（即回購金額扣除實(shí)際投資額）的30%，作為對基金代持管理機(jī)構(gòu)的年度投資獎(jiǎng)勵(lì)。
第七章 附 則
第二十一條 成果轉(zhuǎn)化基金代持管理機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)本辦法制定成果轉(zhuǎn)化基金操作規(guī)程，明確投資決策機(jī)制，并報(bào)出資機(jī)構(gòu)備案。
第二十二條 本辦法由市科技局負(fù)責(zé)解釋。
第二十三條 本辦法自2020年1月1日起施行，有效期5年?！稄B門市科技成果轉(zhuǎn)化與產(chǎn)業(yè)化基金管理暫行辦法》（廈科聯(lián)〔2015 〕6號(hào)）同時(shí)廢止。
【解讀】
《廈門市科技成果轉(zhuǎn)化與產(chǎn)業(yè)化基金管理辦法》政策解讀
一、為什么要制定《廈門市科技成果轉(zhuǎn)化與產(chǎn)業(yè)化基金管理辦法》？
自2019年以來，國務(wù)院、廈門市政府相繼出臺(tái)了《國務(wù)院關(guān)于促進(jìn)中小企業(yè)健康發(fā)展的指導(dǎo)意見》（中辦發(fā)〔2019〕24 號(hào)）、《廈門市人民政府關(guān)于印發(fā)進(jìn)一步支持中小企業(yè)發(fā)展若干措施的通知》(廈府〔2019〕110 號(hào))、《廈門市人民政府關(guān)于印發(fā)加快創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展若干措施的通知》(廈府〔2019〕144 號(hào))等一系列涉及科技型中小企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展的政策文件，原有的《廈門市科技成果轉(zhuǎn)化與產(chǎn)業(yè)化基金管理暫行辦法》實(shí)施五年來，在推動(dòng)我市科技創(chuàng)新，促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化和產(chǎn)業(yè)化,破解初創(chuàng)期科技型企業(yè)融資難融資貴方面取得較好的效果,已累計(jì)投資企業(yè)69家、投資金額1.816億元。但因該暫行辦法已到期失效，為全面貫徹落實(shí)中央和廈門市政府相關(guān)政策和文件精神，完善廈門市科技成果轉(zhuǎn)化與產(chǎn)業(yè)化基金管理，通過制度設(shè)計(jì)保證基金運(yùn)營的科學(xué)、公正和廉潔，建立符合投資規(guī)律、高效規(guī)范的管理制度，我局與財(cái)政局企業(yè)處多次會(huì)商，擬修訂出臺(tái)《廈門市科技成果轉(zhuǎn)化與產(chǎn)業(yè)化基金管理辦法》（以下簡稱“管理辦法”）。
二、主要內(nèi)容
1.支持對象及條件
支持對象：在我市注冊并實(shí)際運(yùn)營，具有獨(dú)立法人資格，成立期限在1年以上，7年以內(nèi)的初創(chuàng)期企業(yè)。
支持條件：職工人數(shù)在300人以下,直接從事研究開發(fā)的科技人員占職工總數(shù)的10%以上；上一年度年銷售額不超過8000萬元人民幣，凈資產(chǎn)不超過5000萬元人民幣的初創(chuàng)期企業(yè)。
2.支持方式
廈門市科技成果轉(zhuǎn)化與產(chǎn)業(yè)化基金以股權(quán)投資的方式進(jìn)行支持，對單個(gè)企業(yè)的投資不超過500萬元人民幣，投資一般在五年內(nèi)按投資原值加同期中國人民銀行貸款基準(zhǔn)利率退出。具體分為：
?。?）直接投資：成果轉(zhuǎn)化基金所持股份不超過被投資企業(yè)實(shí)繳注冊資本的20%；
（2）跟進(jìn)投資：在創(chuàng)投機(jī)構(gòu)實(shí)際投資后，成果轉(zhuǎn)化基金按創(chuàng)投機(jī)構(gòu)實(shí)際投資額50%以下跟進(jìn)投資，投資價(jià)格與創(chuàng)投機(jī)構(gòu)相同。
三、申報(bào)方式
每年兩批次固定時(shí)間段申報(bào)，具體申報(bào)時(shí)間請關(guān)注廈門市科學(xué)技術(shù)局官網(wǎng)通知公告，聯(lián)系方式：18905923515。
