資產評估機構從事證券服務業(yè)務備案辦法
第一章 總則
第一條 為加強對資產評估機構從事證券服務業(yè)務的監(jiān)督管理，規(guī)范資產評估機構從事證券服務業(yè)務備案行為，推動形成市場化篩選及科學管理格局，根據《中華人民共和國資產評估法》、《中華人民共和國證券法》等規(guī)定，制定本辦法。
第二條 資產評估機構從事證券服務業(yè)務,應當遵守《資產評估行業(yè)財政監(jiān)督管理辦法》有關規(guī)定。
第三條 資產評估機構從事證券服務業(yè)務備案應當貫徹落實國務院"放管服"改革要求，根據《國務院關于加快推進"互聯(lián)網+政務服務"工作的指導意見》（國發(fā)〔2016〕55號文），優(yōu)化辦事服務，加強信息共享，資產評估機構無需重復提交材料。
第四條 資產評估機構從事下列證券服務業(yè)務，應當按照本辦法進行備案：
?。ㄒ唬樽C券發(fā)行、上市、掛牌、交易的主體及其控制的主體、并購標的等制作、出具資產評估報告。
?。ǘ樽C券公司及其資產管理產品制作、出具資產評估報告。
?。ㄈ┴斦?、證監(jiān)會規(guī)定的其他業(yè)務。
第二章 備案材料和備案方式
第五條 資產評估機構從事證券服務業(yè)務備案按業(yè)務環(huán)節(jié)分為首次從事證券服務業(yè)務備案、重大事項備案、年度備案。
第六條 資產評估機構從事證券服務業(yè)務，應當向財政部、證監(jiān)會備案，并保證備案材料和信息真實、準確、完整、及時。
財政部、證監(jiān)會建立信息共享工作機制，切實加強數據信息的共享和運用。
第七條 資產評估機構首次從事證券服務業(yè)務，應當在訂立委托合同之日（不含）起10個工作日內，報送下列材料：
（一）資產評估機構首次從事證券服務業(yè)務備案表（附1）；
（二）從事證券服務業(yè)務質量控制制度及執(zhí)行情況說明；
?。ㄈ┵Y產評估機構營業(yè)執(zhí)照及從事資產評估業(yè)務的備案公告信息；
?。ㄋ模┙刂羵浒干显履┵Y產評估師及股東（合伙人）情況表（附2）；
（五）資產評估機構及其資產評估專業(yè)人員因執(zhí)業(yè)行為涉嫌違法違規(guī)被立案調查，或者被司法機關偵查，以及近三年因執(zhí)業(yè)行為受到刑事處罰、行政處罰、監(jiān)督管理措施、自律監(jiān)管措施、紀律處分的情況（附3）；
?。┥弦荒甓蓉攧請蟊韺徲媹蟾?；
?。ㄆ撸┞殬I(yè)責任保險保單信息（如有）；
?。ò耍┴斦?、證監(jiān)會規(guī)定的其他材料。
資產評估機構首次從事證券服務業(yè)務的實際時間早于訂立委托合同時間的,應當在實際從事證券服務業(yè)務之日起 10 個工作日內備案。
第八條 在2020年3月1日前取得從事證券、期貨相關業(yè)務資格的資產評估機構，擬繼續(xù)從事證券服務業(yè)務的，應當在本辦法實施之日（不含）起10個工作日內進行備案。
第九條 資產評估機構從事證券服務業(yè)務，發(fā)生下列重大事項的，應當進行備案：
（一）名稱變更；
（二）法定代表人（執(zhí)行合伙事務的合伙人）變更；
（三）合伙人或持有百分之五以上股份的股東變更；
（四）經營場所變更；
?。ㄎ澹┙M織形式變更；
?。┰O立或撤銷分支機構；
?。ㄆ撸┵|量控制負責人變更；
?。ò耍┡c證券服務業(yè)務有關的質量控制制度發(fā)生重大變更；
（九）資產評估機構及其資產評估專業(yè)人員因執(zhí)業(yè)行為涉嫌違法違規(guī)被立案調查,或者被司法機關偵查,以及因執(zhí)業(yè)行為受到刑事處罰、行政處罰、監(jiān)督管理措施、自律監(jiān)管措施、紀律處分;
?。ㄊ┵Y產評估機構及其資產評估專業(yè)人員因執(zhí)業(yè)行為與委托人、投資者發(fā)生民事糾紛,進行訴訟或仲裁；
?。ㄊ唬┴斦俊⒆C監(jiān)會規(guī)定的其他重大事項。
資產評估機構發(fā)生上述第（一）至（六）項重大事項，應當按照規(guī)定在財政部門履行相關變更程序后10個工作日內進行證券服務業(yè)務重大事項備案；發(fā)生其他重大事項的，應當在該事項發(fā)生之日起10個工作日內進行證券服務業(yè)務重大事項備案。
第十條 資產評估機構從事證券服務業(yè)務，應當在每年4月30日前提交年度備案表（附4）。
年度備案內容包括資產評估機構基本情況和經營情況、資產評估專業(yè)人員變動情況、從事證券服務業(yè)務質量控制制度執(zhí)行情況和變動情況，以及財政部、證監(jiān)會規(guī)定的其他事項。
資產評估機構連續(xù)一個自然年度未從事證券服務業(yè)務的，可以不按本辦法第九條和第十條的規(guī)定進行重大事項備案和年度備案。未進行重大事項備案和年度備案的資產評估機構，再次從事證券服務業(yè)務的，應當按本辦法第七條的規(guī)定提交材料。
第三章 備案核驗和公告
第十一條 財政部、證監(jiān)會發(fā)現(xiàn)首次從事證券服務業(yè)務的備案材料不完備或者不符合規(guī)定的，應當在收到材料之日（不含）起10個工作日內一次性告知資產評估機構補正備案材料，資產評估機構應當在被告知之日（不含）起10個工作日內補正。逾期未補正的，視為未提交備案材料。
第十二條 資產評估機構提供的備案材料完備且符合規(guī)定的，自收齊備案材料之日（不含）起20個工作日內，財政部、證監(jiān)會溝通一致后分別通過網站等方式，同時公告各備案資產評估機構名單及相關基本信息。
為資產評估機構從事證券服務業(yè)務備案,不代表對其從事證券服務業(yè)務執(zhí)業(yè)能力的認可。
第十三條 資產評估機構應當在每年5月31日前按財政部、證監(jiān)會規(guī)定的格式公開上一年度基本情況、誠信記錄、執(zhí)業(yè)情況等相關信息。
第四章 法律責任
第十四條 資產評估機構未按照本辦法規(guī)定備案的，依法承擔法律責任。
第十五條 財政部、證監(jiān)會及其工作人員在資產評估機構從事證券服務業(yè)務備案相關工作中，存在違反本辦法規(guī)定的行為，以及其他濫用職權、玩忽職守、徇私舞弊等違紀違法行為的，按照《中華人民共和國公務員法》、《中華人民共和國監(jiān)察法》、《中華人民共和國證券法》等國家有關規(guī)定追究相應責任。構成犯罪的，依法追究刑事責任。
第五章 附則
第十六條 本辦法自2020年11月9日起施行。《財政部 證監(jiān)會關于從事證券期貨相關業(yè)務的資產評估機構有關管理問題的通知》（財企〔2008〕81號）、《財政部 證監(jiān)會關于加強證券評估機構后續(xù)管理有關問題的通知》（財企〔2009〕235號）同時廢止。
第十七條 資產評估機構為基金期貨經營機構及其發(fā)行的產品等提供證券服務業(yè)務的，參照適用本規(guī)定。
